SC Keluar Laporan Tahunan 2022, Laporan Tahunan Lembaga  Pemantauan Audit 2022 dan Tinjauan Kestabilan Pasaran Modal  2022  

Suruhanjaya Sekuriti Malaysia (SC) dengan sukacitanya mengumumkan penerbitan Laporan  Tahunan 2022 (AR 2022), Laporan Tahunan Lembaga Pemantauan Audit 2022 (Laporan AOB  2022), dan Tinjauan Kestabilan Pasaran Modal 2022 (CMSR 2022), yang merupakan terbitan  sulungnya. 

Pengerusi SC, Dato’ Seri Dr. Awang Adek Hussin, berkata pasaran modal Malaysia kekal teratur dan terus membiayai ekonomi, dengan jumlah dana yang diperoleh mencecah rekod tertinggi  iaitu sebanyak RM179.4 bilion. Ini melangkaui purata 5 tahun pra-pandemik iaitu sebanyak  RM121.4 bilion. 

Prestasi 2022 yang diterajui oleh jumlah terbitan bon korporat dan sukuk yang tertinggi,  dicapai meskipun terdapat peningkatan turun naik pasaran global dan halangan lain. Di  peringkat global, pasaran modal mencatatkan prestasi yang lebih lemah pada tahun 2022  dengan keadaan tekanan kewangan yang berterusan dalam pasaran utama, tekanan inflasi  dan kesan perang Ukraine. 

Dato’ Seri Dr. Awang Adek berkata daya tahan berterusan dalam pasaran modal Malaysia  menunjukkan kepentingan sifat berhemat dan akauntabiliti bersama, sambil memanfaatkan  prospek pertumbuhan yang mendatang. “Pendekatan ini membolehkan pasaran menguruskan  risiko dengan lebih baik, memelihara ketahanan dan kestabilan keseluruhan, serta  menggalakkan hasil pertumbuhan yang progresif,” katanya. 

Laporan Tahunan 2022  

AR 2022 menggariskan usaha SC dalam mempromosikan integriti pasaran, perlindungan  pelabur dan pembangunan pasaran modal Malaysia. Ini menekankan peranan pasaran modal  dalam membiayai pembangunan mampan sambil memudahkan inovasi berterusan dalam menangani risiko dan cabaran. 

Antara sorotan utama dalam AR 2022 ialah: 

∙ Pendanaan ramai ekuiti (pendanaan ECF) dan pembiayaan rakan setara (pembiayaan  P2P) terus menyumbang kepada pembiayaan perusahaan mikro, kecil dan sederhana  (PMKS), dengan jumlah dana yang diperoleh meningkat sebanyak 26% daripada  RM1.4 bilion pada tahun 2021 kepada RM1.7 bilion pada tahun 2022. Sejak  penubuhannya, pendanaan ECF dan pembiayaan P2P telah membantu sebanyak 7,218  PKS mengumpul lebih RM4.4 bilion. 

∙ Pasaran modal Islam (ICM) yang terdiri daripada jumlah sukuk belum tebus dan  permodalan pasaran ekuiti patuh Syariah, menyaksikan peningkatan kecil sebanyak  0.6% berbanding tahun sebelumnya. Pasaran modal Islam telah meningkat pada  kadar pertumbuhan tahunan kompaun (CAGR) sebanyak 4.2%, didorong oleh peningkatan dalam jumlah sukuk belum tebus (9.3% p.a) manakala ekuiti patuh  Syariah kekal relatif tanpa perubahan (0.1% p.a.). Usaha dalam meluaskan dan  mendalami pasaran modal Islam diteruskan, termasuk pengeluaran Garis Panduan  Produk dan Perkhidmatan Pasaran Modal Islam bagi memudahkan capaian kepada  ekosistem pasaran modal Islam. 

∙ Pasaran modal terus mengutamakan tadbir urus korporat yang baik dan amalan  kemampanan. Setakat 1 Mac 2023, 30% daripada 100 syarikat awam tersenarai (PLC)  teratas diterajui wanita, dan semua 100 PLC teratas mempunyai sekurang-kurangnya seorang pengarah wanita dalam lembaga pengarah. 

∙ SC menubuhkan pasukan petugas dalaman untuk memantau dan menangani penipuan  (scam) dan aktiviti tidak berlesen. Penubuhan pasukan tersebut merupakan langkah  proaktif dalam memastikan aktiviti tidak berlesen dikenal pasti dan ditangani tepat  pada masanya. Pada tahun 2022, sebanyak 185 laman web telah disekat dan sebanyak  304 penyertaan baharu telah ditambahkan pada Senarai Makluman Pelabur SC,  berbanding hanya 143 laman web dan 134 penyertaan baharu pada 2021. 

∙ Pada tahun 2022, SC telah mengambil tindakan jenayah dan sivil yang berkaitan  dengan pelbagai pelanggaran serius seperti pelanggaran penzahiran, penipuan sekuriti  dan aktiviti tidak berlesen yang mengakibatkan antara lain, sabitan jenayah dan jumlah  denda sebanyak RM12.9 juta. 

Tiga Rencana Khas diterbitkan dalam AR 2022: 

• Ke Arah Perlindungan Pelabur yang Lebih Baik: Memahami Kerentanan Pelabur • Mencergaskan Semula Pembentukan Modal Untuk Pembangunan Ekonomi Mampan • Tinjauan Tingkah Laku Untuk Mengatasi Ketidakcukupan Simpanan Persaraan Laporan Tahunan Lembaga Pemantauan Audit 2022 

Pada tahun tersebut, AOB memeriksa sebanyak 56 tugasan audit yang dijalankan oleh 52  juruaudit individu daripada 21 Firma Audit. Setiap tahun, AOB memeriksa Firma Audit Utama  yang secara kolektif mengaudit PLC yang mewakili sebanyak 73.5% daripada jumlah bilangan  PLC dan 95.3% daripada jumlah permodalan pasaran PLC di Malaysia. Pada tahun 2022, AOB  juga menjalankan pemeriksaan bersasar untuk bertindak balas terhadap risiko yang muncul. 

Sorotan Laporan AOB 2022 termasuk: 

∙ AOB meneruskan ketegasan penyeliaannya dengan menggunakan analitik data untuk  mengenal pasti bidang risiko tinggi tertentu dan bidang kebimbangan pasaran.  Bilangan firma audit yang diperiksa sepanjang tahun meningkat sebanyak 50%. 

∙ Untuk mengukuhkan peranan pengawasan Jawatankuasa Audit (AC), AOB telah  terlibat dengan sebanyak 973 AC daripada 773 PLC melalui sesi ‘Perbincangan AOB  dengan Jawatankuasa Audit’. AOB yakin bahawa pengawasan yang berkesan oleh AC PLC yang kukuh, berpengetahuan dan bebas boleh meningkatkan kualiti audit. 

∙ Pada tahun 2022, AOB meneruskan penglibatannya dengan 84 rakan kongsi kanan  firma audit berdaftar AOB untuk memahami cabaran yang dihadapi oleh profesion dan memastikan langkah kawal selia yang tepat pada masanya dilaksanakan untuk  meningkatkan kualiti audit. 

∙ Untuk mengukuhkan keupayaan profesion audit, AOB dan Institut Akauntan Awam  Bertauliah Malaysia (MICPA) menganjurkan bengkel untuk membantu firma audit  dengan pelaksanaan Piawaian Antarabangsa mengenai Pengurusan Kualiti, yang  berkuat kuasa pada 15 Disember 2022. Bengkel ini menyediakan praktikal bagaimana  firma audit harus mereka bentuk sistem pengurusan kualiti berdasarkan sifat dan  keadaan firma dan tugasan yang mereka lakukan. 

∙ Pada tahun tersebut, AOB mengambil enam tindakan penguatkuasaan terhadap  juruaudit kerana melanggar piawaian pengauditan dan etika yang berkaitan. Tindakan  itu termasuk larangan dan penalti berjumlah sebanyak RM383,500. 

∙ Tindakan penguatkuasaan AOB telah tertakluk kepada Semakan Kehakiman oleh  juruaudit dan setakat ini AOB telah berjaya mempertahankan tindakan dan  kedudukannya di Mahkamah. Pada tahun tersebut, Mahkamah Persekutuan sebulat  suara memutuskan yang memihak kepada SC dan AOB berkenaan dengan Semakan  Kehakiman yang dimulakan oleh juruaudit yang terkilan. Keputusan itu mengukuhkan  lagi keteguhan rangka kerja penguatkuasaan AOB.  

Kajian Kestabilan Pasaran Modal 2022 

CMSR, yang menggariskan penilaian risiko keseluruhan ke atas pelbagai komponen pasaran  modal Malaysia, mendedahkan bahawa, walaupun pasaran domestik terus terjejas oleh faktor  global dan tempatan, ia mampu beroperasi secara adil dan teratur, dengan tiada halangan kestabilan sistemik dikenalpasti. 

Pemerhatian utama daripada laporan itu termasuk: 

• Pasaran ekuiti domestik terjejas oleh keadaan volatiliti global yang menjejaskan sentimen  pasaran di tengah-tengah penyertaan runcit tempatan dan pelabur asing yang sihat. 

• Kecairan dalam ekuiti terus disokong oleh pelabur tempatan dan asing. • Kadar mungkir bon korporat kekal rendah. 

• Pengurus dana mempunyai proses pengurusan risiko kecairan yang mencukupi untuk  memastikan kecairan yang memadai bagi menguruskan kemungkinan peningkatan dalam  penebusan. 

• Bagi PLC, kebanyakan sektor mencatatkan pendapatan yang lebih tinggi pada 2022. 

• Dalam ruang aset digital, nilai dagangan purata merosot dan nilai aset digital didagangkan  kekal kecil berbanding pasaran ekuiti domestik.

Dato’ Seri Dr. Awang Adek berkata bahawa terdapat beberapa bidang tumpuan pada tahun  2023 termasuk pembaharuan kawal selia, meningkatkan ekosistem pengumpulan dana,  memajukan agenda ESG, memudahkan penggunaan teknologi dan menambah baik tadbir  urus korporat. 

SC juga akan mengutamakan pembangunan kemampanan dan bakat untuk memastikan  pasaran modal terus menyumbang kepada matlamat sosial dan alam sekitar yang lebih luas. 

“Memandang ke hadapan, SC kekal komited untuk meneruskan inisiatif yang akan  mengukuhkan lagi pasaran modal Malaysia dan meningkatkan peranannya sebagai pemangkin  pertumbuhan dan pembangunan ekonomi,” katanya. 

Untuk melihat dan memuat turun laporan ini, sila lawati: 

1) Laporan Tahunan SC 2022  

2) Laporan Tahunan AOB 

3) Tinjauan Kestabilan Pasaran Modal 2022 

Previous ArticleNext Article

Pasaran Modal Malaysia Kekal Berdaya Tahan, Catat Pertumbuhan 5.6% pada 2023

SC Keluar Laporan Tahunan 2023, Laporan Tahunan AOB 2023 dan Tinjauan  Kestabilan Pasaran Modal 2023 

KUALA LUMPUR, 19 April — Pasaran modal Malaysia kekal berdaya tahan pada tahun 2023, dengan saiz pasaran  berkembang sebanyak 5.6% kepada RM3.8 trilion (2022: RM3.6 trilion), didorong oleh  pertumbuhan dalam permodalan pasaran ekuiti serta jumlah bon dan sukuk belum  tebus. 

Suruhanjaya Sekuriti Malaysia (SC), dalam Laporan Tahunan 2023 yang dikeluarkan  hari ini, berkata industri pengurusan dana juga berkembang kukuh dengan jumlah  aset di bawah pengurusan (AUM) mencecah paras tertinggi baharu sebanyak RM975.5  bilion (2022: RM906.5 bilion) yang sebahagian besarnya disebabkan daripada kesan  penilaian positif. 

SC juga mengeluarkan Laporan Tahunan Lembaga Pemantauan Audit 2023 (Laporan  AOB 2023), dan Tinjauan Kestabilan Pasaran Modal 2023 (CMSR 2023). 

Pengerusi SC, Dato’ Seri Dr. Awang Adek Hussin berkata prestasi pasaran modal yang  kukuh telah dicapai walaupun berhadapan cabaran ekonomi global dan jangkaan yang  berbeza terhadap dasar monetari dalam ekonomi utama. 

“Tahun 2023 amat istimewa kerana ia merupakan ulang tahun ke-30 SC. Ini  merupakan satu pencapaian penting yang jelas memaparkan peningkatan  kematangan dan daya tahan SC sebagai sebuah institusi.,” katanya. 

“SC kekal tidak berbelah bahagi dalam keazaman kami untuk mengukuhkan rangka  kerja kawal selia kami dan menegakkan integriti pasaran, apatah lagi kerana kami  terus diukur berdasarkan piawaian kawal selia global.,” tambahnya. 

Laporan Tahunan 2023 

Antara sorotan utama Laporan Tahunan 2023 ialah: 

▪ Jumlah pengumpulan dana dalam pasaran ekuiti dan bon korporat menyederhana kepada RM127.7 bilion (2022: RM179.4 bilion) berikutan penurunan dalam:

  • terbitan bon korporat dan sukuk kepada RM118.3 bilion (2022: RM153.3  bilion) disebabkan permintaan pembiayaan semula yang lebih rendah; dan
  • pengumpulan dana ekuiti sekunder kepada RM5.8 bilion (2022: RM22.6  bilion), kembali ke tahap pra-pandemik. 

▪ IPO meningkat kepada RM3.6 bilion (2022: RM3.5 bilion)

▪ Aktiviti pembiayaan alternatif mencatatkan pertumbuhan yang menggalakkan dan  terus menyokong keperluan pembiayaan Perusahaan Mikro, Kecil dan Sederhana  (PMKS), dengan jumlah dana yang diperoleh berjumlah RM3.8 bilion (2022: RM3.0  bilion). 

▪ Ekuiti pendanaan ramai (ECF) dan pembiayaan antara rakan setara (pembiayaan  P2P) telah membolehkan lebih 15,000 PMKS mengumpul lebih RM6 bilion sejak  penubuhannya. 

▪ Walaupun penanda aras FBM KLCI merosot sebanyak 2.7%, indeks pasaran lain  berakhir secara positif pada 2023, mencerminkan minat pelabur terhadap firma  yang mempunyai potensi pertumbuhan yang lebih tinggi, khususnya segmen  Permodalan Pertengahan dan Kecil. Pada masa ini, pasaran ekuiti domestik adalah  antara pasaran berprestasi terbaik di rantau ini, dengan FBM KLCI memperoleh  hampir 7.0% setakat 12 Mac. 

▪ Pasaran modal Islam Malaysia (ICM) berkembang sebanyak 4.5% kepada RM2.4  trilion pada 2023, dengan sukuk terkumpul berkembang sebanyak 7.4% dan ekuiti  patuh Syariah sebanyak 1.5%. Untuk mengukuhkan kelebihan daya saing ICM dan  meningkatkan impak sosial dan ekonominya, SC telah mengeluarkan Panduan  Maqasid Al-Shariah. Ini adalah kali pertama panduan sedemikian digunakan  dalam pasaran modal. 

▪ Pada 2023, SC memperoleh lima sabitan jenayah dan denda sebanyak RM8.7 juta, bersama RM4.8 juta penalti sivil yang dikenakan oleh Mahkamah. SC juga  melunaskan RM13.8 juta menurut penyelesaian kawal selia yang dibuat dengan 6 orang dalam kes berasingan. Selain itu, 140 sekatan pentadbiran telah dikenakan.  Ini menyebabkan SC mengenakan denda dan penalti berjumlah RM19.5 juta. 

▪ Untuk meningkatkan keupayaan pengawasan dan penyeliaan, SC telah  membangunkan PLC360, alat dikuasakan AI untuk pengawasan yang lebih teguh  terhadap PLC, yang akan membantu dalam meramalkan kemungkinan salah laku,  memberikan pandangan, mengesan kawasan risiko dan mengenal pasti trend dan  kebimbangan yang muncul. Alat ini dibangunkan secara dalaman dan akan  memberikan gambaran menyeluruh bagi setiap PLC dan juruaudit.

▪ SC terus mengekalkan tumpuan yang kukuh untuk menggalakkan tadbir urus  korporat yang baik (CG). Dalam Penilaian Tadbir Urus Korporat ACGA 2023, SC  mengekalkan kedudukan kelimanya dalam kalangan 12 pasaran Asia-Pasifik.

Selain itu, penyertaan wanita dalam lembaga pengarah PLC dan  pengantara telah bertambah baik, dengan wanita kini memegang 30.7%  jawatan lembaga pengarah, mencapai sasaran 30% yang ditetapkan dalam Kod  Tadbir Urus Korporat Malaysia. 

▪ SC menerima sebanya 3,262 aduan dan pertanyaan mengenai penipuan dan  aktiviti tidak berlesen pada 2023, peningkatan tiga kali ganda dalam tempoh lima  tahun lalu dari 2019 hingga 2023. SC juga telah meningkatkan usaha untuk  melindungi pelabur dan memerangi penipuan dengan menubuhkan Pasukan  Petugas dalaman untuk menyelaraskan campur tangan anti-penipuan,  mempertingkatkan halaman Senarai Peringatan Pelabur dan membangunkan  platform seperti ‘Investment Checker’ (Pemeriksa Pelaburan) dan Meter Penipuan untuk pelabur. 

▪ Inisiatif utama untuk pasaran awam termasuk pengenalan proses pemindahan  dipercepatkan daripada Pasaran ACE ke Pasaran Utama, memudahkan  pengurangan duti setem untuk dagangan saham di Bursa bagi mengurangkan kos untuk pelabur runcit dan perdagangan saham pecahan untuk meningkatkan akses kepada pasaran saham. 

▪ Dalam usaha untuk terus menambah baik fungsi pengampang maklumatnya (gatekeeping), SC memperkemas prosesnya. Ini termasuk memperkenalkan Penilaian Skop Berfokus (FSA) untuk Pengantara Pasaran Modal (CMI) dan  Pengendali Pasaran yang Diiktiraf (RMO) yang layak, mengurangkan masa ke  pasaran kepada tiga bulan daripada enam bulan. 

▪ Selain itu, dengan kerjasama Bursa Malaysia, kelulusan IPO untuk Pasaran  Utama dan Pasaran ACE dipercepatkan kepada tempoh tiga bulan untuk  permohonan baharu yang diterima mulai 1 Mac tahun ini. 

▪ Untuk menangani permintaan untuk maklumat kelestarian yang boleh dipercayai  dan setanding, SC mempengerusikan Jawatankuasa Penasihat antara agensi  mengenai Pelaporan Kelestarian (ACSR) yang telah ditubuhkan untuk  membangunkan Rangka Kerja Pelaporan Kelestarian Kebangsaan.  Rundingan awam untuk mendapatkan maklum balas mengenai cadangan  penggunaan piawaian pendedahan kemampanan yang dikeluarkan oleh Lembaga  Piawaian Kemampanan Antarabangsa dan rangka kerja jaminan, sedang berjalan. 

▪ Untuk memastikan daya saing PKS melalui penggunaan amalan kemampanan,  kami juga menerbitkan Panduan Pendedahan ESG yang dipermudahkan untuk  membimbing PKS dalam membuat perlunya pendedahan untuk eksport. 

Laporan Tahunan 2023 termasuk tiga Rencana Khas yang menekankan sumbangan SC dalam perlindungan pelabur, mengukuhkan kelebihan daya saing pasaran modal  Islam, dan pembangunan bakat pasaran modal. Rencana Khas tersebut termasuk:

Rencana Khas 1: Ke Arah Perlindungan Pelabur yang Lebih Baik Rencana ini menyerlahkan lonjakan dalam penipuan dan aktiviti tidak berlesen yang  dilaporkan kepada SC pada tahun 2023 dan cara SC menangani ancaman ini dengan  penekanan pada langkah proaktif dan campur tangan kolaboratif. 

Rencana Khas 2: Panduan Maqasid Al-Shariah untuk Pasaran Modal Islam  Malaysia  

Pada Oktober 2023, SC memperkenalkan Panduan Maqasid Al-Shariah untuk Pasaran  Modal Islam Malaysia berasaskan prinsip untuk mengukuhkan ekosistem pasaran  modal Islam Malaysia (ICM) dan selaraskan dengan prinsip kewangan Islam. Dengan  penyelarasan yang lebih rapat dengan maqasid al-shariah, ICM berusaha untuk  memupuk ekosistem yang inklusif dan kondusif untuk produk dan perkhidmatan. 

Rencana Khas 3: Program pembangunan bakat pasaran modal yang  dilaburkan, investED 

Melalui investED, SC menyasarkan untuk menangani kekurangan tenaga kerja dalam  pasaran modal dengan membangunkan kumpulan tenaga mahir yang mampan dan  mewujudkan kesedaran yang lebih besar tentang industri pasaran modal dalam  kalangan graduan Malaysia. 

Laporan AOB 2023 

Antara sorotan utama Laporan AOB 2023 ialah: 

▪ Untuk tiga penilaian berturut-turut, Malaysia menduduki tempat pertama  dalam ACGA Corporate Governance (CG) Watch, termasuk pada tahun 2023,  bagi kategori Juruaudit dan Pengawal Selia Audit. 

▪ Terkini, 34 individu baharu dan 1 firma baharu telah didaftarkan, manakala 1  individu telah diiktiraf. 

▪ Pada masa ini, terdapat 374 juruaudit Individu Berdaftar di 41 firma audit yang  berdaftar dan diiktiraf. Juruaudit ini terlibat dalam mengaudit 1,256 PIE dengan  permodalan pasaran PLC RM1.77 trilion, dan audit 1,339 dana jadual dengan Nilai  Aset Bersih RM696 bilion. 

CMSR 2023 

Tinjauna Kestabilan Pasaran Modal (CMSR), dalam laporan 2023 berkata pasaran  modal Malaysia beroperasi dengan teratur pada 2023 tanpa sebarang kebimbangan  kestabilan sistemik yang diperhatikan. Sorotan CMSR termasuk:

Broker saham dan bank pelaburan kekal berdaya tahan dan mempunyai penampan  modal yang mencukupi untuk menguruskan kedudukan kecairan masing-masing  secara berhemat. 

▪ PLC mencatatkan pendapatan yang lebih tinggi, terutamanya disebabkan oleh  sektor pengangkutan dan perkhidmatan kewangan. 

Memandang ke Hadapan 

Melangkah ke hadapan, SC kekal komited untuk memajukan pasaran modal Malaysia  dan menyokong peralihannya ke arah ekonomi rendah karbon. 

SC sedang memperhalusi Taksonomi SRI dan membangunkan Rangka Kerja  Pelaporan Kemampanan Kebangsaan untuk membimbing peserta industri ke  arah menyelaraskan dengan piawaian kemampanan global. 

SC juga sedang menjalankan semakan menyeluruh terhadap Akta Pasaran Modal  dan Perkhidmatan 2007 (CMSA) dan Akta Suruhanjaya Sekuriti Malaysia 1993 (SCMA)  untuk memastikan kami kekal relevan dan selaras dengan perubahan dalam  pasaran. 

SC juga tidak lama lagi akan melancarkan Pelan Hala Tuju 5 tahun PMKS, yang  bertujuan untuk menyediakan peningkatan akses kepada pasaran modal untuk PMKS. 

SC akan terus meningkatkan perlindungan pelabur. Ini melibatkan pengawasan ketat terhadap aktiviti tidak berlesen. Di samping itu, SC juga sedang mengkaji rangka kerja  kawal selia yang mentadbir pengumpulan dana oleh Syarikat Awam Tidak  Tersenarai (UPC). 

Untuk memerangi risiko pengubahan wang haram dan pembiayaan keganasan, SC  terus meningkatkan usaha dalam penyeliaan dan kawalan industri untuk memastikan  keberkesanan kawal selia rejim AML, dan menyokong penyediaan Penilaian Bersama  Pasukan Petugas Tindakan Kewangan pada 2025. 

Program pembangunan bakat pasaran modal yang diterajui SC, investED, yang  dilancarkan oleh Perdana Menteri pada Jun 2023, memasuki tahun keduanya, dengan  kohort pertama yang menamatkan pengajian pada bulan Mei ini. Program ini telah  mencapai kemajuan ketara, melangkaui semua sasarannya sejak dilancarkan. 

Untuk melihat laporan ini, sila lawati: 

1) Laporan Tahunan SC 2023 

2) Laporan Tahunan AOB 2023 

3) Kajian Kestabilan Pasaran Modal 2023