Cukai

Nak Kaya Tanpa Bayar Cukai Atau Nak Kaya Dengan Cukai? (Kemaskini 2025)

Bagi mereka yang berkerja, rata-rata merasakan bahawa membayar cukai adalah sesuatu yang agak membebankan jika tidak diurus dengan betul. Potongan Cukai Berjadual (PCB) telah ditetapkan bagi mereka yang bergaji. Kalau boleh taknak bayar cukai, lagi bagus.

Bagi yang berniaga atau mempunyai pendapatan selain gaji pula, komitmen cukai datang dalam bentuk lain – contohnya bayaran ansuran CP500 beberapa kali setahun. Setiap notis CP500 yang sampai dianggap satu lagi “bil tambahan” yang perlu dijelaskan.

Hakikatnya LHDN menjelaskan ambang pendapatan sekitar RM37,333 setahun dan ke atas (lebih kurang RM3,111 sebulan) sebagai panduan kasar siapa yang perlu mula ambil berat tentang fail cukai.

Sejak beberapa tahun kebelakangan ini:

  • Kadar cukai individu kekal progresif – dari 0% untuk pendapatan bercukai rendah, naik secara berperingkat hingga sekitar 30% untuk pendapatan bercukai melebihi RM2 juta.
  • Banyak pelepasan cukai ditambah baik (pendidikan, gaya hidup, rawatan perubatan ibu bapa, gaya hidup, dll.)

Nombor TIN dan Era Digital

Mulai tahun 2022 bagi memperluaskan asas cukai pendapatan, kerajaan telah mengumumkan penggunaan nombor pengenalan cukai (atau TIN) bagi memperluaskan asas cukai pendapatan.

  • Warganegara dan pemastautin tetap berumur 18 tahun ke atas akan didaftarkan TIN secara automatik / atau mudah daftar melalui portal MyTax.

Pada masa sama, e-Invois pula sedang dilaksanakan secara berfasa:

  • 1 Ogos 2024 – Syarikat dengan jualan > RM100 juta
  • 1 Januari 2025 – Jualan RM25 juta – RM100 juta
  • 1 Julai 2025 – Jualan RM5 juta – RM25 juta
  • 1 Januari 2026 – RM1 juta – RM5 juta
  • 1 Julai 2026 – Selebihnya termasuk mikro

Pilihan 1: Nak Kaya Tanpa Cukai

Secara teorinya ada beberapa cara orang cuba buat:

  • Kekalkan pendapatan bawah ambang cukai (gaji rendah).
  • Tak lapor pendapatan perniagaan, semuanya secara cash dan masuk akaun personal.
  • Elak simpan rekod, supaya rasa tak dijejak.

Masalahnya:

  1. Susah berkembang
    • Tanpa akaun untung rugi yang cantik, sukar nak dapat pembiayaan bank untuk beli rumah, kedai, mesin, lori dan sebagainya.
    • Nampak kaya di media sosial, tapi miskin di mata bank.
  2. Risiko undang-undang & audit
    • Dengan TIN + e-Invos, transaksi perniagaan semakin senang dikesan.
    • Kalau hari ini lepas, risiko itu tetap ada di masa hadapan.
  3. Susah urus harta & legasi
    • Bila semua harta guna nama orang lain, sukar untuk urus wasiat, hibah, faraid, malah boleh timbul isu faraid di kemudian hari.

Pilihan 2: Nak Kaya Dengan Cukai

Mereka yang makan gaji:

Gaji → PCB → e-Filing

  • Majikan potong PCB setiap bulan.
  • Hujung tahun, anda isi e-Filing.
  • Lepas isi semua pelepasan cukai, sistem kira balik berapa cukai PATUT bayar.
  • Kalau PCB terlebih potong, dapat refund.

Fokus naik pendapatan, bukan lari cukai

  • Contoh: gaji naik RM1,000 setahun. Cukai mungkin naik sikit je (ratus-ratus), tapi gaji bersih masih naik banyak.
  • Kalau asyik fikir “tak nak bayar cukai langsung”, akhirnya anda sendiri akan tersangkut pada gaji rendah.

Pindahkan duit lebih dalam pelaburan
Duit lebihan dari gaji boleh dialihkan kepada:

Mereka yang berniaga:

Bayar cukai = bukti bisnes sihat

  • Penyata kewangan yang tunjuk untung dan cukai dibayar jadi “CV” perniagaan kita di mata bank.
  • Lagi cantik akaun, lagi mudah dapat:
    • Pembiayaan untuk beli kilang / pejabat
    • Overdraft untuk modal kerja
    • Pembiayaan mesin, lori, van, sistem dan sebagainya

Contohnya secara konsep:

  • Kalau perniagaan konsisten bayar cukai sekitar RM2,400 setahun (lebih kurang RM200 sebulan), itu sebenarnya menggambarkan perniagaan kita berdaya maju.
  • Untung inilah yang bank gunakan sebagai asas menilai kemampuan bayaran balik ansuran – mungkin layak pembiayaan dengan ansuran beberapa ribu sebulan untuk membeli aset produktif (premis, mesin, dll.).

Rancang Cukai (Tax Planning)

Golongan yang serius merancang cukai biasanya sudah berfikir dari awal lagi. Ini mindset orang yang betul-betul nak kaya secara tersusun:

  • Dari awal lagi, dah fikir:
    • “Kalau income aku naik ke level sekian, berapa anggaran cukai?”
    • “Berbaloi tak aku upgrade dari perniagaan milikan tunggal kepada syarikat?”
  • Kerana itu, mereka tidak keberatan untuk mendapatkan khidmat profesional. Mereka sanggup bayar:
    • Akauntan
    • Penasihat cukai
  • Mereka sedar bahawa cukai tetap perlu dibayar apabila pendapatan meningkat, sama ada sebagai makan gaji atau usahawan. Cukai dilihat sebagai kos yang wajar untuk memiliki kewangan yang lebih stabil supaya lebih mudah merancang kewangan, membina aset dan mengurus legasi harta dengan teratur.

Contohnya untuk usahawan, langkah paling asas tetapi paling besar impaknya ialah asingkan duit bisnes dan duit peribadi. Buka satu akaun bank khas untuk bisnes dan pastikan semua jualan masuk ke akaun tersebut, manakala semua perbelanjaan bisnes (stok, iklan, pos, sewa, utiliti, gaji pekerja) juga dibayar daripada akaun yang sama. Jangan campur-adukkan dengan akaun peribadi. Bila aliran tunai bisnes terkumpul di satu tempat, lebih senang nak nampak berapa sebenarnya hasil, kos dan untung bersih; dari situlah anda boleh rancang anggaran cukai, jawab soalan LHDN dengan yakin, dan urus CP500 tanpa perlu meneka-neka.

Inilah maksud “kaya dengan cukai”. Bukan seronok bayar cukai tinggi, tetapi pendapatan dan aset berkembang jauh lebih laju daripada cukai yang dibayar.

Bila pendapatan kita naik sama ada melalui gaji atau perniagaan, soal cukai memang tidak boleh lari. Bezanya cuma cara kita berfikir:

  • Sama ada nak “kaya tapi senyap-senyap” : dengan risiko undang-undang, susah dapat pembiayaan dan harta sukar diurus;
  • Atau nak “kaya dengan rekod yang bersih” : cukai berbayar, akaun teratur, senang bina aset dan tinggalkan legasi yang jelas untuk keluarga.

Orang yang benar-benar serius tentang kewangan akan:

  1. Terima hakikat bahawa cukai itu wujud, bukan habiskan tenaga cari jalan macam mana nak elak.
  2. Guna semua ruang yang sah – pelepasan dan rebat.

Sama ada anda makan gaji, buat bisnes kecil-kecilan mahu pun besar-besaran, peniaga online atau “trader tegar”, silap urus cukai boleh buat untung bocor tanpa sedar. Ilmu yang betul boleh tukar “bayar lebih” kepada jimat lebih. Kami bercadang untuk menerbitkan e-book tentang penjimatan cukai. Jika berminat boleh isi borang ini –> 70 Rahsia Penjimatan Cukai

Previous ArticleNext Article

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *

This site uses Akismet to reduce spam. Learn how your comment data is processed.

Penat Cari Duit, Akhirnya “Hangus” Untuk Bayar Cukai?

Pernah tak korang duduk depan laptop, tangan menggigil nak tekan butang submit e-Filing sebab tengok baki cukai kena bayar sampai beribu-ribu? Masa tu, segala rasa ralat dan tak puas hati muncul. Rasa macam “hangus” hasil titik peluh setahun.

Tapi, cuba korang tarik nafas kejap. Bayangkan senario ini:

Di satu sudut hospital kerajaan, ada seorang ayah yang buntu fikir kos bedah jantung anaknya yang mencecah RM50,000. Angka itu berpusing-pusing di kepalanya. Dia hanya seorang kerani biasa. Dia mula berkira-kira untuk tebalkan muka meminjam sana-sini. Air matanya gugur, bukan kerana sedih, tapi kerana rasa gagal sebagai seorang ayah.

Tapi bila dia pergi ke kaunter bayaran, kerani tu sambil tersenyum berkata, “Encik cuma perlu bayar RM1 sahaja.”

Ayah tadi terduduk, menangis syukur.

Tahu tak siapa yang “bayar” baki RM49,999 tu? Itulah duit cukai yang korang rasa “hangus” tadi.

Ada orang kata, “Alah, cukai aku bayar RM500 je setahun. Tak luak pun buat kerajaan. Kerajaan kan ada cukai korporat, cukai jalan, duti eksais, macam-macam lagi! Apa sangatlah duit cukai aku yang sikit ni?”

Memang betul, pendapatan negara datang dari pelbagai sumber. Tapi kena ingat, bajet negara ni ibarat satu puzzle gergasi. Cukai syarikat mungkin besar, tapi sumbangan dari cukai pendapatan individu adalah salah satu kepingan puzzle yang sangat kritikal.

Bila jutaan rakyat Malaysia “tong-tong” (berkongsi) membayar cukai individu, jumlahnya mencecah berbilion ringgit setahun!

Nak ikhlas bayar cukai ni bukan soal faham undang-undang, tapi soal faham kemanusiaan. Bila kita nampak yang duit tu sebenarnya tengah “memberi peluang kedua” kepada orang lain, “menyuap” nasi ke mulut anak yatim dan “menjaga” keselamatan mak ayah kita di kampung, saat itulah rasa berat hati tadi akan bertukar menjadi rasa bangga yang luar biasa.

Macam mana nak capai tahap ikhlas macam tu? Cuba renungkan 4 perkara ni:

1. Cukai Sebagai “Sijil Kejayaan”

Tukar mindset: Cukai bukan beban, tapi ia adalah bukti korang sudah berjaya. Hanya orang yang memiliki pendapatan melebihi paras tertentu sahaja yang layak membayar cukai.

  • Kalau kena bayar cukai RM5,000, bayangkan berapa banyak rezeki (pendapatan) yang Tuhan dah bagi sampai korang sampai ke tahap itu.
  • Ramai orang di luar sana teringin nak ada gaji setinggi itu. Kalau kena bayar banyak, maksudnya Tuhan dah amanahkan rezeki yang sangat besar tahun lepas. Bayar cukai adalah cara “mengalirkan” berkat tu supaya ia dapat dikongsi bersama.

2. Niatkan Sebagai “Sedekah Paksa”

Zakat itu wajib untuk asnaf, tapi cukai pula adalah sumbangan untuk kepentingan “keluarga besar” kita.

  • Bila bayar cukai, niatkan dalam hati: “Ya Allah, aku sedekahkan duit ini untuk kegunaan rakyat Malaysia.”
  • Bayangkan, duit itu digunakan untuk beli ubat bagi pesakit di hospital kerajaan atau beli buku teks untuk anak-anak sekolah. Selagi orang itu sembuh atau budak tu dapat ilmu, pahala jariah korang tetap mengalir walaupun tak kenal pun siapa mereka.

3. Melunaskan “Hutang”

Sedar atau tidak, kita semua “terhutang budi” dengan negara.

  • Kita belajar di sekolah dan universiti yang yurannya disubsidi.
  • Kita guna jalan raya, jambatan dan lampu jalan yang dibina sebelum kita lahir lagi.
  • Bayar cukai adalah cara kita membalas jasa dan memastikan generasi anak-anak kita nanti pun dapat nikmat yang sama. Kita bayar supaya manfaat ini tidak terhenti pada kita sahaja.

4. Membantu Golongan “Tengah” (M40)

Zakat hanya untuk golongan asnaf. Tapi macam mana dengan kawan-kawan kita yang “tak kaya tapi tak miskin” (M40)? Gaji mereka sedikit saja melepasi garisan asnaf, membuatkan mereka tidak layak menerima zakat, namun tidak cukup kaya untuk menanggung badai musibah yang datang secara tiba tiba. Mereka tak layak terima zakat, tapi kalau anak mereka masuk hospital, mereka sangat perlukan subsidi kerajaan.

Bayangkan kawan sepejabat. Anak mereka tiba-tiba jatuh sakit dan perlukan pembedahan segera. Simpanan tak seberapa, insurans pula ada hadnya. Di sinilah duit cukai korang muncul sebagai Superhero yang tidak didendang.

  • Duit cukai koranglah yang memastikan kawan itu hanya perlu membayar RM500 untuk pembedahan yang kos asalnya berjumlah RM50,000.
  • Duit cukai koranglah yang menghalang seorang ayah daripada berhutang keliling pinggang semata-mata nak menyelamatkan nyawa anaknya.

Bila bayar cukai, korang sebenarnya sedang menjaga maruah kawan-kawan dan jiran tetangga. Korang sedang memegang tangan mereka supaya tidak jatuh tersungkur ke lembah kemiskinan. Menolong mereka yang sedang sesak walaupun mereka bukan asnaf adalah satu amal jariah yang sangat agung dan mulia.

“Tapi… Takutlah Duit Kena Sakau Oleh Ahli Politik!”

Ini kerisauan paling besar kan? Kita penat-penat membanting tulang, tiba-tiba keluar berita berlaku ketirisan sana-sini. Rasa macam tak berbaloi nak bayar kalau hujung-hujung masuk poket orang yang tidak sepatutnya.

Tapi, cuba renungkan sudut pandang ni:

Dalam Islam, tanggungjawab kita adalah mematuhi peraturan demi kepentingan awam. Apabila kita membayar dengan niat untuk membantu rakyat, insha-Allah pahala itu sudah milik kita di sisi Tuhan.

Kalau ada tangan-tangan yang menyalahgunakan amanah itu, itu adalah dosa besar mereka di padang mahsyar nanti. Mereka yang akan menjawab, mereka yang akan menanggung azab.

Pahala kita takkan “disakau” oleh dosa mereka.

Jadi, jangan biarkan kemarahan kita kepada segelintir manusia membuatkan kita berhenti menjadi tulang belakang kepada berjuta rakyat lain yang benar-benar memerlukan.

Daripada Jabir RA, Rasulullah SAW bersabda: “Sebaik-baik manusia adalah yang paling bermanfaat bagi manusia yang lain.” (Hadis Riwayat al-Tabarani)

Artikel ini tidak ditaja oleh LHDN atau mana-mana pihak berkuasa. Kami di Majalah Labur cuma nak ajak anda semua ‘win’ dari segi kewangan DAN ketenangan jiwa. Bila kita nampak ke mana perginya setiap sen hasil titik peluh kita, barulah kita rasa berbaloi nak menyumbang. Jom jadi pembayar cukai yang bijak dan berjiwa besar!