Kewangan

Pemansuhan Kadar Faedah Rata Pinjaman Peribadi Boleh Kekang Hutang Isi Rumah, Risiko Bankrap

KUALA LUMPUR, 24 Dis (Bernama) — Cadangan Bank Negara Malaysia (BNM) untuk memansuhkan kadar faedah rata untuk mengira pembiayaan peribadi dilihat sebagai langkah penting ke arah menambah baik kesihatan kewangan isi rumah, kata seorang ahli ekonomi.

Menerusi Draf Pendedahan Pembiayaan Peribadi yang dikeluarkan pada 13 Dis 2024, BNM ingin mendapatkan input awam mengenai keperluan baharu untuk memansuhkan penawaran pembiayaan peribadi dengan caj faedah/keuntungan dikira menggunakan kadar rata dengan kaedah Peraturan 78.

Bank pusat berkata langkah itu selaras dengan usaha bersama bank pusat, Pasukan Petugas Lembaga Pemantauan Kredit Pengguna (CCOB), dan Kementerian Perdagangan Dalam Negeri dan Kos Sara Hidup melalui pindaan kepada Akta Sewa Beli 1967, yang dijadual dibentangkan di Parlimen pada separuh pertama 2025.

Menurut draf pendedahan itu, Peraturan 78 ialah kaedah yang digunakan secara meluas untuk mengira pembayaran balik pinjaman yang mengenakan caj faedah ke atas produk pembiayaan peribadi, yang memerlukan peminjam membayar kadar faedah yang lebih tinggi pada awal tempoh pinjaman.

Ketua ahli ekonomi Kumpulan AmBank, Firdaos Rosli berkata kadar faedah rata, digabungkan dengan Peraturan 78, sering menyebabkan peminjam membayar faedah tinggi lebih awal, memberi kesan yang tidak seimbang kepada mereka yang membayar balik awal.

“Peraturan 78 yang memastikan faedah maksimum dibayar pada permulaan bermakna peminjam membayar sebahagian besar daripada jumlah faedah pada peringkat awal pinjaman.

“Ini memberi kesan yang tidak seimbang kepada mereka yang mempunyai pinjaman jangka panjang, kerana pembayaran balik awal tidak menghasilkan penjimatan yang ketara, menjadikan pembiayaan peribadi lebih mahal bagi peminjam yang mungkin ingin menjelaskan pinjaman lebih awal,” katanya kepada Bernama.

Bank dan pengguna boleh sesuaikan diri dengan persekitaran baharu

Ketua ahli ekonomi Bank Muamalat Malaysia Bhd Dr Mohd Afzanizam Abdul Rashid berkata pemansuhan Peraturan 78 boleh menggalakkan peminjam menyelesaikan pinjaman mereka lebih awal dengan mengurangkan beban kewangan pembayaran faedah.

“Jumlah prinsipal pembiayaan dibayar dalam bahagian yang lebih besar berbanding bahagian keuntungan (faedah),” katanya kepada Bernama sambil mencadangkan ini boleh menjadi insentif untuk penyelesaian pinjaman awal yang seterusnya memberi manfaat kepada kesihatan kewangan jangka panjang peminjam.

Beliau berkata bank-bank bertindak pantas kerana mereka mempunyai jawatankuasa aset dan liabiliti  untuk memutuskan kecairan dan permintaan untuk pembiayaan.

“Bank-bank akan menyesuaikan diri dengan persekitaran baharu itu,” ujarnya.

Sementara itu, Firdaos mencadangkan peralihan itu tidak perlu terlalu mencabar kerana kebanyakan institusi kewangan sudah mengiktiraf faedah menggunakan kadar faedah efektif (EIR).

“Bagi penyedia ‘Beli Sekarang, Bayar Kemudian’ (BNPL), walaupun perubahan itu mungkin memerlukan keperluan pematuhan tambahan, ia tidak dijangka menghalang mereka daripada menyediakan perkhidmatan kepada jumlah pengguna yang lebih besar. 

“Peralihan itu malah boleh meningkatkan kepercayaan pengguna terhadap produk sedemikian dengan menggalakkan amalan yang lebih adil,” katanya.

Impak ke atas kadar bankrap

Draf Pendedahan Pembiayaan Peribadi BNM mendedahkan bahawa pada akhir 2023, hutang isi rumah agregat berjumlah RM1.53 trilion, dengan 12.6 peratus dikaitkan dengan pembiayaan peribadi.

Pembiayaan peribadi juga dikenal pasti sebagai salah satu penyumbang utama kepada kebankrapan, menyumbang 46.26 peratus daripada jumlah kes muflis pada 2023.

Pada akhir April 2024, 32.8 peratus daripada kemudahan pinjaman yang didaftarkan dalam Program Pengurusan Hutang Agensi Kaunseling dan Pengurusan Kredit (AKPK) terdiri daripada pembiayaan peribadi.

Firdaos berpendapat walaupun dasar baharu itu mungkin membantu, namun ia bukan penawar kepada muflis.

“Walau apapun, langkah BNM itu adalah satu langkah ke arah yang betul untuk menangani isu struktur dalam pembiayaan peribadi. Walaupun ia boleh membantu mengurangkan kadar muflis, intervensi tambahan tetap perlu, termasuk daripada perspektif fiskal,” katanya.

Sementara itu, Pengarah Eksekutif Persatuan Bank-Bank di Malaysia (ABM) Amina Kayani bersetuju bahawa pemansuhan Peraturan 78 mungkin boleh membantu meringankan sedikit beban kewangan peminjam, tetapi menangani kebankrapan memerlukan pendekatan yang holistik.

“Ini termasuk menggalakkan celik kewangan, menggalakkan peminjaman yang bertanggungjawab, dan menyokong penyelesaian pengurusan hutang yang mudah,” katanya.

Amina berkata cadangan pemansuhan Peraturan 78 oleh BNM itu sejajar dengan komitmen ABM untuk menyokong sektor kewangan yang adil dan telus serta kesejahteraan pengguna.

“ABM dan bank ahli kami akan bekerjasama rapat dengan BNM untuk melaksanakan sebarang perubahan secara berkesan berdasarkan dokumen dasar terakhir mengenai pembiayaan peribadi yang akan dikeluarkan pada masa hadapan sambil menangani sebarang butiran operasi sepanjang tempoh itu,” katanya.

Cabaran bayaran balik pinjaman yang tinggi

Di bawah keperluan am bagi produk pembiayaan peribadi, tempoh pinjaman tidak melebihi 10 tahun.

Oleh itu, BNM juga sedang mendapatkan maklum balas orang ramai untuk mengurangkan tempoh maksimum produk pembiayaan peribadi kepada tujuh tahun, seperti yang dilaksanakan di negara lain seperti Australia dan Singapura.

Mohd Afzanizam mengalu-alukan perubahan yang dicadangkan itu, khususnya bagi potensi kewangan isi rumah yang lebih sihat.

“Ia adalah langkah positif kerana matlamat utamanya adalah untuk menggalakkan keadaan kewangan yang sihat bagi peminjam. Mengurangkan tempoh kepada tujuh tahun bermakna keterhutangan isi rumah dihadkan kepada tujuh tahun dan bukannya tempoh maksimum 10 tahun.

“Jadi dari segi pembayaran balik bulanan, ia akan menjadi lebih tinggi sedikit, dan oleh itu, peminjam perlu mengukur sebaik mungkin kemampuannya apabila mereka ingin memohon pembiayaan peribadi,” katanya.

Sementara itu, Amina berkata tempoh 10 tahun memberikan fleksibiliti kepada peminjam, terutamanya dalam menguruskan pembayaran balik bulanan mampu milik.

“Mengurangkan tempoh untuk sejajar dengan negara lain, seperti Australia dan Singapura, akan memerlukan penilaian teliti untuk memastikan kebolehcapaian tidak terjejas bagi segmen berpendapatan rendah,” katanya.

— BERNAMA

Diterbitkan semula dari berita di TheKapital

Previous ArticleNext Article

Panduan Taraf Pemastautin Cukai (Tax Residency) Untuk Rakyat Malaysia Bekerja di Luar Negara

Malaysia amalkan sistem cukai berasaskan wilayah (territorial basis). Maksudnya, hanya pendapatan yang berpunca dari Malaysia yang dikenakan cukai.

  • Kalau gaji dibayar oleh majikan luar negara dan kerja dilakukan sepenuhnya di luar Malaysia tidak dikenakan cukai Malaysia.
  • Tapi kalau kerja luar negara dibayar oleh syarikat Malaysia, atau gaji dimasukkan ke akaun Malaysia ia boleh dianggap pendapatan berpunca dari Malaysia → kena cukai.

Contohnya Faiz kerja dengan syarikat Malaysia, tapi dihantar ke luar negara selama 6 bulan untuk selesaikan projek. Faiz perlu lapor pendapatan di Malaysia sebab gaji masih berpunca dari Malaysia. Walaupun kerja di luar negara, status pemastautin dan sumber pendapatan masih memainkan peranan penting.

Dalam konteks percukaian, taraf pemastautin tak ada kena-mengena dengan pasport atau visa.

Apa yang LHDN nak tahu adalah berapa hari kaki anda jejak tanah Malaysia dalam setahun.

Ya, walaupun anda bekerja di Dubai, tapi kalau kerap balik makan nasi lemak dekat KLIA boleh jadi masih “pemastautin cukai” Malaysia.

Menurut Seksyen 7 Akta Cukai Pendapatan 1967 (ITA 1967), taraf pemastautin cukai seseorang ditentukan oleh kehadiran fizikal di Malaysia, bukan kewarganegaraan. Maksudnya walaupun anda warganegara Malaysia, status pemastautin cukai ditentukan oleh jumlah hari kehadiran fizikal di Malaysia dalam tahun taksiran.

Kenapa taraf mastautin ini penting?

  • Pemastautin cukai: Dikenakan cukai atas pendapatan dari Malaysia mengikut kadar berperingkat dan layak menuntut pelbagai pelepasan (diri, pasangan, anak, KWSP, zakat, insurans, dll).
  • Bukan pemastautin: Kebiasaannya kadar tetap 30% atas pendapatan bercukai dari Malaysia, tanpa boleh menuntut sebarang pelepasan individu.

Jika anda bekerja di luar negara tetapi masih kerap pulang, anda mungkin masih pemastautin cukai Malaysia bergantung pada syarat di bawah.

Petua kira hari: Hari tiba dan hari berlepas dikira sebagai hari berada di Malaysia.

1) Seksyen 7(1)(a): ≥ 182 hari dalam tahun taksiran

Kriteria: Berada di Malaysia sekurang-kurangnya 182 hari dalam tahun cukai.

Contoh:
Ali bertugas dari Jan–Jul di KL (210 hari), kemudian pindah ke Doha Ogos.
👉 Ali ialah pemastautin cukai bagi tahun tersebut.

Contoh tidak layak:
Nadia mula bekerja di Malaysia pada 1 Oktober 2025 dan berada di sini hingga 31 Mac 2026, jumlah keseluruhan 180 hari. Walaupun jumlah keseluruhan lebih kurang 6 bulan, ia terbahagi antara dua tahun taksiran (2025 dan 2026).
👉 Jadi, Nadia tidak layak dikira pemastautin cukai di bawah Seksyen 7(1)(a) untuk mana-mana tahun, sebab tiada satu pun tahun taksiran yang mencukupi 182 hari penuh.

2) Seksyen 7(1)(b): Kurang 182 hari tapi “bersambung”

Kriteria: Berada di Malaysia < 182 hari dalam tahun semasa, namun tempoh itu bersambung dengan tahun sebelum atau selepas yang mempunyai ≥ 182 hari.

Bentuk keuzuran/ketiadaan sementara yang masih dibenarkan (dikira bersambung):

  • Urusan kerja rasmi/penempatan luar negara/seminar/latihan,
  • Rawatan diri/ahli keluarga terdekat,
  • Urusan sosial sehingga 14 hari keseluruhan.

Contoh ringkas:
Siti berada di Malaysia Jul–Dis 2023 (185 hari). Tahun 2024 dia kerja di Qatar tetapi balik 100 hari.
👉 100 hari (2024) bersambung dengan 185 hari (2023) → Siti pemastautin cukai 2024 di bawah 7(1)(b).

3) Seksyen 7(1)(c): ≥ 90 hari tahun semasa + pemastautin 3 daripada 4 tahun terdahulu

Kriteria:

  • Tahun semasa: berada di Malaysia sekurang-kurangnya 90 hari, dan
  • Pernah menjadi pemastautin dalam sekurang-kurangnya 3 daripada 4 tahun taksiran sebelumnya.

Contoh ringkas:
Faiz bekerja di Singapura. Tahun 2025 dia berada di Malaysia 110 hari. Dia pemastautin pada 2021, 2022, 2023.
👉 Faiz ialah pemastautin cukai 2025.

4) Seksyen 7(1)(d): Akan jadi pemastautin tahun berikutnya + pemastautin 3 tahun terdahulu

Kriteria:

  • Akan menjadi pemastautin pada tahun berikutnya, dan
  • Telah menjadi pemastautin dalam sekurang-kurangnya 3 daripada 4 tahun terdahulu.

Contoh ringkas:
Zarina berada di Malaysia hanya 60 hari pada 2024 (kerja Dubai), tetapi pada 2025 dia kembali dan berada ≥ 182 hari; dia juga pemastautin pada 2021–2023.
👉 Untuk tahun 2024, Zarina tetap pemastautin cukai melalui 7(1)(d).

Perhatian kepada yang bekerja di luar negara

  • Simpan bukti perjalanan (cop imigresen/rekod pas masuk-keluar, tiket, pas kerja) untuk menyokong kiraan hari.
  • Tempoh “offshore/rotational” (contoh 28/28) sering jatuh di 7(1)(b) atau 7(1)(c) — periksa jumlah hari terkumpul.
  • Status cukai ≠ status imigresen. “Pemastautin cukai” hanyalah klasifikasi cukai berdasarkan hari berada di Malaysia.

Perbandingan Ringkas Kiraan Cukai

TarafKadar cukaiJumlah Cukai AnggaranLayak pelepasan individu
PemastautinKadar berperingkat (0–30%)± RM27,000–34,000✅ Ya
Bukan pemastautinKadar tetap 30%RM60,000❌ Tidak

Kerajaan nak bezakan dengan adil antara mereka yang benar-benar tinggal, menikmati infrastruktur, bekerja dan berbelanja di Malaysia dengan yang bukan.

Jadi kalau anda kerja di luar negara tapi masih cukup hari di Malaysia (atau bersambung seperti dalam Seksyen 7(1)), pastikan anda mohon taraf pemastautin cukai. Permohonan Sijil Taraf Mastautin (STM) perlu dibuat melalui sistem e-Residence bermula 1 Februari 2023.