4 Benda Anda Kena Tahu Tentang KoPPIM dan Kempen Noriba

Sub Topik

Baru-baru ini terbaca satu usaha dari pihak Koperasi Persatuan Pengguna Islam Malaysia (KoPPIM) berkenaan kempen Noriba. Apa yang cuba diusahakan oleh pihak KOPPIM adalah pinjaman yang tiada sebarang unsur keuntungan di mana jika anda meminjam RM10,000, bayaran yang perlu dibuat adalah RM10,000.

Buat masa ini, pinjaman yang mengamalkan cara seperti ini adalah pinjaman pendidikan sahaja iaitu Pinjaman Pendidikan Mara atau Pinjaman Pendidikan yang ditawarkan oleh kerajaan negeri.

Pada waktu ini, amalan oleh perbankan islam di Malaysia adalah pihak bank akan mengenakan kadar keuntungan kepada peminjam mengikut kadar keuntungan efektif bank tersebut. Kadar keuntungan yang ditawarkan pula bergantung kepada Overnight Policy Rate (OPR) yang ditentukan oleh Bank Negara Malaysia (BNM) selaku pengawal selia bank-bank di Malaysia.

Jika OPR diturunkan, kadar keuntungan yang ditawarkan oleh pihak bank juga akan rendah bermakna ansuran bulanan turut rendah, begitu juga sebaliknya.

Photo by **Danish Ahmad** from **Pexels**

Daripada segi perbezaan dengan bank konvensional, perbankan Islam di Malaysia mengaplikasikan ‘profit ceiling rate’ di mana walaupun profit rate melambung tinggi, tetapi peminjam hanya perlu membayar pada kadar siling sahaja. Berbeza dengan bank konvensional yang tiada kadar siling.

Selain daripada itu, perbankan islam tidak mengenakan faedah atas faedah di atas kelewatan pembayaran bayaran. Denda caj lewat itu pula mengaplikasikan konsep ta’widh dan gharamah di mana pihak bank hanya berhak mengambil apa yang pihak bank rugi sahaja akibat dari kelewatan bayaran tersebut, sebarang lebihan perlu disalurkan ke badan kebajikan.

Perbandingan lain adalah perbankan islam menitikberatkan akad jual beli di mana terdapat kontrak yang telah dipersetujui antara peminjam dan bank. Di Malaysia, pihak bank menggunakan kontrak tawarruq antara peminjam dan bank.

Di sebalik kontrak tersebut, adanya jual beli komoditi yang mungkin tidak diketahui atau disedari oleh peminjam disebabkan kemungkinan tiada penerangan dari eksekutif jualan (wakil bank).

Berbalik kepada KoPPIM dan kempen Noriba, apa yang kami boleh rumuskan adalah seperti berikut:

1. Tiada Kadar Keuntungan

Ini yang paling dinanti-nanti banyak pihak. Siapa yang tak nak kalau pinjam seribu bayar pun seribu. Itu kalau pinjam seribu, kalau pinjam amaun yang lebih besar mungkin lebih ketara perbezaannya.

Sebagai contoh pinjaman berjumlah RM 100K dengan kadar keuntungan 3 peratus setahun pada kadar tetap dan perlu dibayar dalam tempoh 9 tahun, amaun pinjaman sebenar yang perlu dibayar adalah sebanyak RM127,000.

Jika tiada kadar keuntungan yang diambil oleh pihak yang memberi pinjam, secara tidak langsung ansuran bulanan juga akan berkurang dan meningkatkan pendapatan bersih peminjam.

2. Berorientasikan Kebajikan

Koperasi ini ditubuhkan adalah berorientasikan kebajikan bukan keuntungan. Penubuhan koperasi ini adalah bagi pembangunan ekonomi ummah.

Kalau nak tahu, pencetus idea kempen Noriba ini adalah pengasas Malakat Mall (Coach Fadzil Hashim) iaitu satu pasaraya yang mengumpulkan produk-produk muslim untuk dipasarkan. Coach Fadzil adalah merupakan CEO KoPPIM.

3. Infaq dan Saham

Mengikut maklumat dari laman web KoPPIM, dana pinjaman akan diperolehi melalui saluran infaq dan pembelian saham. Bagi infaq tiada sebarang amaun minimum, ikut keikhlasan masing-masing.

Bagi pembelian saham pula, nilai minimum adalah RM100 setiap bulan.

4. Pelaburan

Dana yang dikumpulkan melalui infaq dan saham, kemudiannya akan diasingkan kepada dua tabung iaitu tabung pinjaman dan tabung pelaburan. Tabung pinjaman digunakan untuk memberi pinjaman manakala tabung pelaburan akan digunakan untuk melabur di dalam pelaburan berisiko rendah (target keuntungan adalah dalam 10 hingga 15 peratus setahun).

Keuntungan daripada tabung pelaburan ini akan digunakan untuk menampung kos operasi.

Jika diteliti kembali, konsep yang diaplikasikan pihak KoPPIM ini adalah seperti konsep takaful di mana setiap peserta akan saling bantu membantu antara satu dengan yang lain. Cuma takaful memberikan perlindungan bukannya pinjaman.

Tak banyak maklumat yang kami dapat dari laman web KoPPIM kerana pada peringkat ini, mereka masih dalam proses pengumpulan dana. Tiada lagi maklumat seperti kriteria peminjam, apa berlaku jika peminjam gagal membuat bayaran, dan lain-lain lagi.

Photo by **Mohammad Danish** from **Pexels**

Cuma buat masa ini, cadangan pinjaman akan diberikan mengikut kategori iaitu:

Pinjaman Peribadi – Maksimum RM 5K
Pinjaman Kenderaan – Maksimum RM 50K
Pinjaman Pendidikan – Maksimum RM 50K
Pinjaman Perumahan – Maksimum RM 500K

Maklumat lanjut boleh layari laman web KoPPIM https://www.koppim.com.my/.

Semoga dengan usaha pihak KoPPIM ini dapat meningkatkan taraf ekonomi masyarakat khususnya golongan muslim. Sebagai seorang muslim pula, jika usaha ini untuk kesejahteraan ummah, adalah amat baik untuk kita menyokongnya.

Ditulis Oleh Azharul Adha Bin Dzulkarnain
Boleh dihubungi melalui emel [email protected]

Sub Topik

Ramai yang mempunyai gaji tetap beranggapan urusan cukai mereka telah selesai kerana majikan sudah membuat potongan cukai bulanan (PCB) setiap bulan. Namun, keadaan berbeza apabila seseorang individu mempunyai pendapatan tambahan selain gaji.

Antara pendapatan sampingan yang sering diterima rakyat Malaysia termasuk:

Pendapatan sewa rumah/homestay
Bisnes online
Grab/Food Panda rider
Content creator
Komisen jualan
Ejen insurans/takaful
Ejen hartanah

Jika anda mempunyai pendapatan seperti ini, anda mungkin akan menerima Notis CP500 daripada LHDN.

Apa Itu CP500?

CP500 ialah arahan bayaran ansuran cukai yang dikeluarkan oleh LHDN kepada individu yang mempunyai pendapatan selain penggajian.

Secara mudahnya, LHDN menganggarkan cukai yang perlu dibayar berdasarkan rekod tahun-tahun terdahulu dan membenarkan bayaran dibuat secara ansuran setiap dua bulan.

Daripada menunggu sehingga hujung tahun dan membayar sekaligus, sistem CP500 membantu menyebarkan beban pembayaran sepanjang tahun.

Kenapa Pekerja Bergaji Tetap Boleh Terima Notis CP500?

Ramai menyangka CP500 hanya untuk peniaga sepenuh masa.

Hakikatnya, seorang pekerja bergaji juga boleh menerima CP500 jika mempunyai pendapatan sampingan yang signifikan.

Sebagai contoh:

Ahmad bekerja sebagai jurutera dan menerima gaji RM8,000 sebulan. Pada masa sama, beliau memperoleh RM3,000 sebulan daripada sewaan rumah.

Walaupun PCB telah dipotong daripada gajinya, pendapatan sewa tersebut tidak tertakluk kepada PCB.

Oleh itu, LHDN boleh mengeluarkan CP500 bagi memastikan cukai ke atas pendapatan sewa itu dibayar secara berperingkat.

CP500 Bukan Cukai Tambahan

Salah faham yang sering berlaku ialah ramai menganggap CP500 sebagai cukai tambahan.

Sebenarnya tidak.

Bayaran CP500 hanyalah bayaran pendahuluan terhadap cukai yang bakal dikira apabila anda mengemukakan borang cukai pendapatan.

Jika jumlah CP500 yang dibayar melebihi cukai sebenar, lebihan tersebut boleh dituntut semula. Jika tidak mencukupi, baki cukai perlu dijelaskan.

Musim Borang B: Semak Jika Anda Ada CP500

Bersempena musim penghantaran Borang B, individu yang mempunyai pendapatan selain penggajian disarankan untuk menyemak MyTax masing-masing.

Ramai pembayar cukai hanya menyedari kewujudan CP500 selepas menerima peringatan atau notis tunggakan.

Lebih baik mengetahui lebih awal dan merancang aliran tunai berbanding berdepan cukai yang besar secara mengejut.

Apa Yang Perlu Dilakukan Jika Menerima Notis CP500?

Apabila menerima notis CP500, anda perlu memberi perhatian kepada tiga perkara utama:

Membuat bayaran cukai secara ansuran setiap dua bulan.
Membayar jumlah yang dinyatakan dalam notis CP500.
Memastikan bayaran dibuat sebelum tarikh akhir yang ditetapkan.

Ramai pembayar cukai menyimpan notis tersebut tanpa mengambil sebarang tindakan kerana menyangka ia sekadar makluman biasa. Hakikatnya, CP500 adalah jadual bayaran ansuran cukai yang dikeluarkan oleh LHDN dan memerlukan tindakan daripada penerima notis.

Jika anda tidak bersetuju dengan jumlah yang ditetapkan atau menjangkakan pendapatan anda jauh berbeza daripada tahun sebelumnya, anda boleh menghubungi LHDN untuk mendapatkan penjelasan lanjut atau membuat semakan yang bersesuaian.

Bagaimana LHDN mengetahui anda mempunyai pendapatan tambahan? Secara umumnya, CP500 ditentukan berdasarkan maklumat yang telah dilaporkan dalam borang cukai tahun-tahun terdahulu. Dengan pelaksanaan e-Invois yang semakin meluas, data transaksi yang direkodkan juga dijangka membantu meningkatkan ketepatan maklumat percukaian pada masa hadapan.

Terlepas Bayar CP500, Ada Penalti?

Ya. Jika bayaran CP500 tidak dijelaskan dalam tempoh yang ditetapkan, penalti lewat bayar boleh dikenakan oleh LHDN.

Namun bagi Tahun Taksiran 2026, LHDN memberikan pengecualian penalti kepada individu yang mempunyai pendapatan penggajian serta pendapatan bukan penggajian yang menyebabkan notis CP500 dikeluarkan, termasuk pendapatan seperti sewa, faedah dan royalti.

Artikel The Star juga menekankan bahawa kelayakan bergantung kepada jenis pendapatan dan profil pembayar cukai, bukan sama ada penerima CP500 kali pertama atau tidak.

Langkah ini diperkenalkan bagi membantu kumpulan tersebut menyesuaikan diri dengan pelaksanaan sistem CP500 sepanjang tempoh peralihan.

Contoh:

Ahmad bekerja makan gaji dan PCB dipotong setiap bulan. Pada masa sama, beliau menerima pendapatan sewa rumah. Oleh sebab pendapatan sewa tidak tertakluk kepada PCB, Ahmad menerima notis CP500.

Sekiranya Ahmad tidak membuat bayaran ansuran CP500 pada Tahun Taksiran 2026, beliau tidak akan dikenakan penalti 10% di bawah Seksyen 107B(3) Akta Cukai Pendapatan.

Namun begitu, cukai yang masih belum dibayar tetap perlu dijelaskan apabila beliau mengemukakan borang cukai pendapatan kelak.

Ringkasnya, yang dikecualikan adalah penalti, bukannya cukai.

Baca lagi KONSESI PENGENAAN PENALTI KE ATAS NOTIS BAYARAN ANSURAN (CP500) BAGI INDIVIDU YANG MENERIMA PENDAPATAN PENGGAJIAN

Kesimpulan

Mempunyai pendapatan sampingan sememangnya satu perkara yang baik kerana ia membantu meningkatkan pendapatan. Namun begitu, jangan lupa bahawa setiap pendapatan juga datang bersama tanggungjawab percukaian.

Jika anda mempunyai pendapatan selain gaji, luangkan sedikit masa untuk memahami CP500. Ia bukan hukuman, bukan juga cukai tambahan, tetapi mekanisma yang membantu pembayar cukai mengurus bayaran cukai dengan lebih teratur sepanjang tahun.

Artikel Terkini

Social Connect